重庆市潼南区水务局

2018年度部门决算情况说明

   一、部门基本情况

（一）职能职责。贯彻落实法律、法规、规章和方针政策，统筹协调全区水利工作。潼南区水务局是潼南区人民政府的组成单位及水行政主管部门，是全区水资源、水利工程、水土保持、河道及农村水电的主管机关和区政府防汛抗旱、水利水电工程、移民后期扶持、节约用水的日常办事机构。依法对水利工程建设、水资源的取水许可、河道采砂取石许可、开发建设项目的水土保持方案、河道建设项目等行使行业管理和行政审批；依法征收水资源费、河道采砂管理费、水土流失防治费。

（二）机构设置。重庆市潼南区水务局为区政府组成部门,内设9个职能科、14个直属事业单位。在编职工113人，其中公务员113人，工勤人员2人，事业单位人员98人。在编公务车6辆。

   （三）机构改革情况。按照重庆市机构改革方案要求，本部门涉及机构改革，对此专门说明如下，本次机构改革本单位只涉及职能职责划出，水资源调查和确权登记管理职责划到市规划和自然资源局派出机构 ；编制水功能区划、排污口设置管理、流域水环境保护职责划到区生态环境局；农田水利建设项目管理职责划到区农业农村委；水旱灾害防治划到区应急局；自然保护区、风景名胜区、自然遗产、地质公园等管理职责划到区林业局 。关于财政财务调整情况，2018年度机构改革正在推进过程中，根据本部门2018年末财政财务管理实际，2018年度决算仅反映改革前有关情况。2019年我们积极按照要求对预算指标、财务会计、资产等进行了调整。目前，已经完成新旧会计制度衔接，财务会计采用权者发生制，每月进行固定资产折旧等。

  二、部门决算情况说明

 （一）收入支出决算总体情况说明。

 1.总体情况。本部门2018年度收入总计25,604.59万元，支出总计25,604.59万元。收支较上年决算数减少11,033.61万元、下降30.12%，主要原因是水利工程建设项目支出减少11270.87万元。

 2.收入情况。本部门2018年度收入合计25,604.59万元，较上年决算减少11,033.61万元，下降30.12%，主要原因是水利工程建设项目支出减少11270.87万元；其中：财政拨款收入25,604.59万元，占100.00%。年初结转和结余0.00万元。

    3.支出情况。本部门2018年度支出合计25,604.59万元，较上年决算数减少11,033.61万元，下降30.12%，主要原因是水利工程建设项目支出减少11270.87万元；其中：基本支出2,749.12万元，占10.74%；项目支出22,855.47万元，占89.26%。

  4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

 1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入25,604.59万元，较上年决算数减少11,033.61万元，下降30.12%。主要原因是水利工程建设项目支出减少11270.87万元；较年初预算数增加23,226.29万元，增长976.59%。主要原因是主要原因是市级以上水利项目专项资金未纳入年初预算，如年中追加安排基本支出预算370.82万元、基础设施建设专项经费支出预算22855.47万元。

 2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出25,604.59万元，较上年决算数减少11,033.61万元，下降30.12%。主要原因是水利工程建设项目支出减少11270.87万元；较年初预算数增加23,226.29万元，增长976.59%。主要原因是市级以上水利项目专项资金未纳入年初预算，如年中追加安排基本支出预算370.82万元基础设施建设专项经费支出预算22855.47万元。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出454.33万元，占1.77%，较年初预算数增加150.83万元，增长49.70%，主要原因是增人增资以及增加政府性基金。

（2）医疗卫生与计划生育支出120.07万元，占0.47%，较年初预算数减少7.30万元，下降5.73%，主要原因是退休4人、调出4人，退休中死亡2人。

（3）农林水支出24,890.86万元，占97.21%，较年初预算数增加23,031.07万元，增长1,238.37%，主要原因是年中追加安排基础设施建设市级以上水利项目专项资金未纳入年初预算。

（4）住房保障支出99.34万元，占0.39%，较年初预算数增加11.70万元，增长13.35%，主要原因是增人增资。

（5）其他支出40.00万元，占0.16%，较年初预算数增加40.00万元，增长100.00%，主要原因是年中追加重庆市涪琼两江连通工程前期工作经费。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

  本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出2,749.12万元。其中：人员经费2,058.02万元，较上年决算数减少55.40万元，下降2.62%，主要原因是退休4人、调出4人；人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效、社会保障缴费、抚恤金、离退休费、其他工资性福利等；公用经费691.10万元，较上年决算数增加292.66万元，增长73.45%，主要原因是增加办公费、印刷费、水电费、邮电费、工会经费等；因严格落实公车使用规定，严禁公车私用，差旅费支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、水电气费、邮电费、交通费、租赁费、购固定资产等商品和服务支出。

  （三）政府性基金预算收支决算情况说明。

  本部门2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入94.00万元，较上年决算数增加94.00万元，增长100.00%，主要原因是安排小型水库移民后期扶持资金94万元。本年支出94.00万元，较上年决算数增加94.00万元，增长100.00%，主要原因是安排小型水库移民后期扶持资金94万元。

 三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总体情况说明。

  2018年度本部门“三公”经费支出共计26.83万元，较年初预算数减少45.17万元，下降62.74%，主要原因是主要原因是一是认真贯彻落实"中央八项规定精神"和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降：二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本下降；河长制办公室及水行政执法各租有一辆车用作公务车，其费用计入在其他交通费中；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降；四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

  （二）“三公”经费分项支出情况。

  公务车运行维护费23.63万元，主要用于市内因公出行、水资源管理、防汛抗旱、水政执法检查、水土保持、农田基本建设、水质检测取样、已完成水利工程管护等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数减少18.37万元，较上年支出数减少4.32万元，主要原因是厉行节约，严格执行公务车管理制度，减少公务车运行维护费；河长制办公室及水行政执法各租有一辆车用作公务车，其费用计入在其他交通费中。

  公务接待费3.20万元，主要用于接待市级相关部门检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数减少26.8万元，较上年支出数减少2.46万元，减少的主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况。

  2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为6辆；国内公务接待88批次364人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费88.04元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.94万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出691.10万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、差旅费、水电费、公务车运行维护费等商品和服务支出。机关运行经费较2017年增加292.67万元，增长73.45%，主要原因是增加办公费、印刷费、水电费、邮电费、工会经费等；因严格落实公车使用规定，严禁公车私用，差旅费支出增加；以及物价上涨。

 （二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车4辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

  （三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额1,795.57万元，其中：政府采购货物支出60.10万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1,735.47万元。主要用于采购水文设施维修养护服务、小一、二型水库物业管理服务等。

    五、预算绩效管理情况说明

  （一）预算绩效管理工作开展情况。

  根据预算绩效管理要求，我局领导高度重视绩效评价工作，明确财务科牵头，业务科站落实专人负责，并召开专题会议布置该项工作。根据2018年度水利发展资金绩效评价工作要求，本着实事求是的原则各业务科站统计项目完成情况，财务科汇总填报相关表格，根据统计数据形成自评报告

  （二）绩效目标自评结果

 根据年初设定的绩效目标，我局对559个项目开展了绩效自评，涉及资金6470万元。完成投资5903.86万元，完成投资率为91.25%。实施559个项目，开工554个，完工并进度验收的项目达553个，仅有维修养护资金安排的5口山坪塘整治未开工,项目完工率和验收率均达到98.93%。

（二）以部门为主体开展的绩效评价结果。

 通过绩效指标的对照分析，结合上一年度评分标准，我区2018年度水利发展资金绩效自评得分为90分。

（四）以市财政局为主体开展的重点绩效评价结果。

无

  六、专业名词解释

  （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

  （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

  （七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

  （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

  本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-44567182